企业应该怎么管理资金支票

来源：北京仁和会计培训学校时间：2022/11/30 16:58:07

支票结算是指顾客根据其在银行的存款和透支限额开出支票，命令银行从其账户中支付一定款项给受款人，从而实现资金调拨，了结债权债务关系的一种过程。

1、支票的管理由财务部门负责，指定的出纳员专门负责，妥善保管，严防丢失、被盗。

2、支票和预留银行印鉴、支票密码单应分别存放，专人保管。

3、有关部门和人员领用支票一般必须填制专门的“支票领用单”，说明领用支票的用途、日期、金额，由经办人员签章，经有关批准。

4、支票由指定的出纳员专人签发;出纳员根据经批准的“支票领用单”按照规定要求签发支票，并在支票签发登记簿上加以登记。