关于7天通知存款账务处理

来源：北京仁和会计培训学校时间：2018/5/7 10:29:54

【答案】

就是通知存款业务.最短期限为七天.

存是：

借：其他货币资金-人民币

贷：银行存款—XX银行XX支行-账号

取出来:

借：银行存款—XX银行XX支行

贷：其他货币资金-人民币

财务费用—利息收入

也可以:

存时：

借：银行存款—XX银行XX支行-通知存款

贷：银行存款—XX银行XX支行-账号

取出来:

借：银行存款—XX银行XX支行-账号

贷：银行存款—XX银行XX支行-通知存款

财务费用—利息收入

银行汇票存款、本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款、存出投资款、外埠存款等放入“其他货币资金”核算!7天通知存款与上述资金的区别在于：在7天的固定时间内，有定额资金不流动，其利率高于活期利率，属于公司的理财产品!有部分银行为了便利企业的操作，推出基础定额，即按照最低定额的倍数自动将一般户的资金转入7天通知存款户;只要时间达到7天就会计息一次!若未达到7天，即按照活期计息!7天通知存款户的性质仍属于一般户性质!