如何解决总账和明细账不平

来源：南京仁和会计培训学校时间：2022/11/22 15:11:37

在电算化实务操作过程中，有些公司的财务人员会遇到总账与明细账不平的情况。当遇到这种情况时，该如何解决呢?今天，小编就和大家分享以下关于总账和明细账不平的解决方法。

首先先检查上年年末对账是否平衡。

1.如果上年年末对账平衡，说明是年度结转过程中出错，可以重新年度结转。或者在新的年度账中，先把该科目的辅助核算取消，修改期初数，与明细记录合计一致，然后再把辅助核算选上，修改该科目的辅助明细记录。

2.如果上年对账不平，征求客户的意见，是否修改上年，如果不修改上年，直接对新的年度进行修改;如果要修改上年，则要删除年度账，修改完上年后，重新年度结转(错误多);或者直接对上年反结账，修改后，再对新年度的期初进行修改。

原则

发现对账不平，首先是先反记账，再重新记账。看是否解决问题。如果不行，再分析相关的账表和后台数据库。

常用的数据库：

科目表code;凭证和明细账表gl_accvouch

辅助总账表gl_accass;总账表gl_accsum

注意

月末结账的时候提示对账不平的原因有很多，并且很多问题的表现一样，但原因却不尽相同。这里仅说明比较常见的解决方法，或者提供一种思路。并不是所有对账不平的原因和解决方法。

总账与明细账不平在发现时就应该及时解决，不过，最根本的解决方法，当然是在年度结转时多留一个心眼，不要因马虎出错啦。以上分享的方法，大家都get到了吗?