常德会计培训：出纳员工作的日程总结

来源：常德恒企会计培训学校时间：2015/9/26 9:26:05

常德会计培训：http://370.qxqyw.com/

咨询课程QQ：3142743958

联系电话：185-6903-6713

出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。出纳工作是按时间分阶段进行处理和总结的。

因此，出纳员在了解资金收支的一般程序和账务处理之后，一定要对工作有个时间的概念，以保证出纳业务得到及时处理，出纳信息得到及时反映。

下面，常德会计培训班小编，给你分享一下出纳员日常工作的阶段日程总结：

(1)上班第一时间，检查现金、有价证券及其他贵重物品。

(2)向有关领导及会计主管请示资金安排计划。

(3)列明当天应处理的事项，分清轻重缓急，根据工作时间合理安排。

(4)按顺序办理各项收付款业务。

(5)当天下班前，应将所有的收付款单据编制记账凭证登记入账。

(6)因特殊事项或情况，造成工作未完成的，应列明未尽事项，留待翌日优先办理。

(7)根据单位需要，每天或每周报送一次出纳报告。

(8)当天下班前，出纳人员进行账实核对，必须保证现金实有数与日记账、总账相符;收到银行对账单的当天，出纳人员进行核实，使银行存款日记账、总账与银行对账单在进行余额调节后应当相符。

(9)每月终了3天内，出纳人员应当对其保管的支票、发票、有价证券，重要结算凭证进行清点，按顺序进行登记核对。

(10)当天下班前，出纳人员应整理好办公用品，锁好抽屉及保险柜，保持办公场所整洁，无资料遗漏或乱放现象。