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网上报名一、增值税纳税申报表附列资料(表一)：本表填列的是本期销售情况明细，具体填列开具发票的数据，及未开票的数据。开具普通发票和专用发票的数据，可在税控开票机上查询得出;还需注意免税产品的填列问题。
将该表中的增值税申报表中填列的销售金额与销项税款与账上核对。注意表中的销售金额必须等于账面上的营业收入，表中的销项税额等于账上的销项税额。
二、增值税纳税申报表附列资料(表二)：本表填列的是本月抵扣的进项税额，在填报本表时，需作好以下准备工作。
A、单独建表，仔细核对本月抵扣的进项税额与会计账上进项税额是否一致，若不一致，查明原因。常出现有的发票本月已认证抵扣，但暂未入账的情况，需登记于表中。此为正常现象，等发票入账时，再核对累计进项税，申报表上与账面上的是一致的。
B、核对进项税额转出。申报表中的进项税额转出必须等于会计账表中的进项税额转出数据。
三、本期抵扣进项税额结构明细表：经营改增后，申报系统中新添了本期抵扣进项税额结构明细表。这个表格就是将表二中的进项税额细化，不同税率分开填列。填列的时候要查询发票抵扣联，根据不同税率不同类别分项填列。
四、增值税纳税申报表附列资料(表四)，为税款抵扣情况表。我司只需要填列增值税税控系统专用设备费及技术维护费，本项填列的是购进增值税税控系统专用设备费及后续的年费维护费，这笔费用是可以全额抵扣的。
五、增值税申报表主表，所有附表中的数据都汇总到这个主表中。需要核对主表中本月留抵税额与账上留抵税额是否有差异，查询原因，并记录事由，合理事由，应于下次调整。
以上为漯河恒企会计培训学校小编在申报我司增值税申报表时，积累的工作经验，仅供参考，如有不合理之处，请留言，我会予以改正的。
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