资金管理项目的实施步骤

来源：平顶山恒企会计培训学校时间：2022/12/24 19:24:41

1.确定资金管理模式;

2.梳理银行账户信息。简单说就是让分子公司销户，如果是统销模式，通常就一个支出户，或者就是一个收入户一个支出户;

3.确定核算模式。这个最容易被忽略，不管是收支两条线还是结算中心，都意味着本部与分子公司之间会有大量的资金往来，如何记账，如何核算，如何规避税务风险，都是需要提前规划的;

4.最后是流程。简单点可以先确定审批节点，复杂点还涉及岗位职责的调整，以及权限的界定。

事实上，资金管理要发挥作用，不是选择某种模式这么简单，在实际实施过程中，往往是集团本部的管理能力和效率成为资金管理的瓶颈，比如对资金的统筹能力，响应速度，从资金计划中发现真相的能力等等，这些都会影响管理效果。在资金问题上，本部和分子公司其实也是一种博弈，在博弈间找到平衡点，如果本部太弱，分子公司势必就强，如此反倒不如不管。