支付私募基金托管费财务怎么处理?

来源：西昌仁和会计培训学校时间：2019/1/3 11:37:07

答:公司是投资管理公司,通过信托公司发行阳光私募基金产品,信托公司要求交100万的保证金,发行成功后,会自动转换购买发行的产品份额.

交保证金的时候:

借:其他应收款-保证金

贷:银行存款

2、平时购买银行的短期理财产品

借:交易性金融资产

贷:银行存款

收益出来后:

借:应收利息

贷: 投资收益

卖掉后:

借:银行存款

贷:交易性金融资产

应收利息