财务管理常用公式大全汇总

来源：新余恒企会计培训学校时间：2023/2/8 11:05:35

1、资金的时间价值

资金时间价值=社会平均资金利润率-通货膨胀率

2、复利终值与复利现值

F=P ×(1+i)n 或 F=P ×(F/P，i，n)

P=F/(1+i)n 或 P=F ×(P/F，i，n)

3、年金终值与终值

普通年金终值：F=A×(F/A ,i, n)

普通年金现值：P=A×(P/A, i, n)

4、系统风险

单项资产：βa=ρam*ɑa/ɑm

资产组合：βp =∑ Wi×βi(i=1,2……n)

5、收益率

实际收益率=名义收益率-通货膨胀率

实际利率=名义利率/(1-补偿性余额比例)

6、无风险收益率

纯利率+通货膨胀补偿率

7、资金需要量

资金需要量=(基期资金平均占用额-不合理资金占用额)×(1±预测期销售增减率)×(1±预测期资金周转速度变动率)

资金需要量与预期销售成正比，与预期资金周转速度成反比。

8、资本成本

个别：资本成本=年占资费用/(筹资总额-筹资费用)

=年占资费用/[筹资总额 x(1-筹资费用率)]

9、现金净流量

现金净流量(NCF)=现金流入量-现金流出量