现金存款余额调节表怎么填写

来源：杭州仁和会计培训学校时间：2023/10/22 9:42:43

答：编制银行存款余额调节表是出纳员的一项重要工作。

每月末将本月银行对帐单与企业银行存款明细账逐笔核对后编制的报表。双方账面都有的打个“√”，没有打对号的分成四种情况：

1.企收银未收

2.企付银未付

3.银收企未收

4.银付企未付

期初数不平怎么做余额调节表?

银行存款在资产一方，如果不平，有二种可能：

1)如果货币资金(银行存款)增加，其他资产应同步减少，查看存货等资产项目，是否有错误;如果货币资金减少，其他资产应同步增加。

2)如果货币资金增加，负债或所有者权益同步增加;如果货币资金减少，负债或所有者权益同步减少，到资产负债表的另一边查看一下，看看有没有错误。