内部控制审计案例分析大纲怎么写?

来源：渭南恒企会计培训学校时间：2018/5/28 13:04:13

一、公司概况

(一)公司简介

(二)内部控制概况

二、公司的内部控制评价

1、内部控制环境分析

(1)、公司治理结构、机构设置及权责分配

(2)、人力资源政策

(3)法律环境

2、风险评估分析

3、控制活动分析

(1)、不相容职务分离控制

(2)、授权审批控制

(3)、预算控制

(4)、营运分析控制

4、信息与沟通分析

5、内部监督分析

三、公司内部控制评价结果

1、改善内部控制环境

(1)、提高公司管理层对内部控制的重要性的认识

(2)将内部控制体系与公司治理结构有机结合

(3)提高公司员工内部控制方面的素质

2、建立全面的风险评估机制

3、改进资产管理控制

4、构建及时有效的信息传递机制

5、加强内部监督