出纳需要知道的程序有什么?

来源：洛阳恒企会计培训学校时间：2021/3/28 18:09:31

出纳工作的注意事项是什么，和洛阳恒企会计培训学校一起来看一下吧!

当天下班前，出纳人员应盘点现金实有数，进行账实核对，必须保证现金实有数与日记账、总账相符;

当天下班前，出纳人员应整理好办公用品，锁好抽屉及保险柜，保持办公场所整洁，无资料遗漏或乱放现象;

因特殊事项或情况，造成工作未完成的，应列明未尽事项，留待翌日优先办理

上班第一时间，检查现金、有价证券及其他贵重物品;

向有关领导及会计主管请示资金安排计划;

列明当天应处理的事项，分清轻重缓急，根据工作时间合理安排;

按顺序办理各项收付款业务;

当天下班前，将所有的收付款单据编制记账凭证登记入账;

根据单位需要，每天或每周报送一次货币资金收支表;同时每月终了3天内，有价证券、现金等进行登记核对;

收到银行对账单的当天，出纳人员进行核实，使银行存款日记账、总账与银行对账单在进行余额调节后相符。